第6题的答案是C,求原因,求公式.
来源:学生作业帮助网 编辑:作业帮 时间:2024/08/29 09:36:18
第6题的答案是C,求原因,求公式.
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1、自来水不是免税的,所以才有抵扣的问题
2、购进用于免税产品取得的增值税专用发票,其进项税额也是不能抵扣的,所以要转出
3、当月购进应税项目和免税项目共用的自来水支付价款10万,指的就是公司当月一个要支付水费10w,不能区分哪些是用于免税哪些是用于应税项目的,这时候,就需要按照销售收入占比,计算出免税部分的进项税额,将这部分转出,也就是应该转出:0.6/(1200+1000)*1000
当月购进自来水、电力不予抵扣的进项税=(0.6+8×17%)×1000÷(1000+l200)=0.89(万元)
允许抵扣的=0.6+8×17%-0.89=1.07
妞儿,你特么有病o,手机像素这么茶水看不懂啦看不清,看不懂就不用回答了。靠,你可以发过来撒也许哥哥略懂哈哈,实在感谢,不过我已经想通啦。这道题我用另一种解法算出来也是对的。算出来就想明白啦。切。。。。。一点机会都不留销售应税项目取得不含税销售额1200万,适用税率17%,销售免税项目取得销售额1000万,,当月购进应税项目和免税项目共用的自来水支付10万,进项税额0.6万,购进共用电力支付不含税价...
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妞儿,你特么有病o,手机像素这么茶水
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